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セキュリティーの関係から企業内のイントラネット環境でブログが閲覧できないというご意見を多くいただくようになりましたので、新たにサイトを立ち上げました。

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GOROGOROWIN

Author:GOROGOROWIN
経歴:企業年金の事務・システム企画や制度引受・管理業務に永年携わり、関連組織の統合・新設や事業会社の立上げによる事務・システムの構築と運用を行ってきました。現在は内部検査業務に従事しています。

専門:確定拠出年金をはじめとする企業年金の契約引受業務、保全業務の運用と事務・システム構築のアドバイスやコンサルティング、運用スタッフに対するコーチングを専門としています。

保有資格:
社会保険労務士(法3条の有資格者)
1級企業年金総合プランナー(DCプランナー)
宅地建物取引主任者 など

趣味:熱帯魚飼育・観賞、ゴルフ、料理を作ること・食べること、音楽鑑賞(ZARD、Celine Dion等)

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今年最後のブログです。企業型年金からの自動移換(いわゆる「強制移換」)
今年最後のブログになってしまいました。

先程まで紅白歌合戦を見ていました。
今年はなかなかNHKも力が入っているようです。

吉永小百合さんの朗読、そしてさだまさしさんと森山親子の語りべたち!
久しぶりに感動しました。

今日は久しぶりに父と戦前、戦後の話をしたから余計そう感じたのでしょうか。

父の兄も21歳という若さで、しかも婚約者がいたにもかかわらず、パプアニューギニアの土となられました。

戦後60年、私も戦争を知らない世代ですが、この平和の礎を築いてくださった幾多の人々の犠牲とご苦労に、あらためて命の大切さ、尊厳に想いする時でした。

それでは今年最後の確定拠出年金の解説です。

● 企業型年金からの個人型年金への自動移換(いわゆる「強制移換」)

・自動移換とは(個人型年金側からは「自動受換」といいます)

企業型年金の加入者が60歳到達前に資格喪失し、資格喪失日の翌月から6ヶ月以内に他の企業型年金の加入者または個人型年金の加入者若しくは運用指図者となって個人別管理資産を移換しなかった場合、または企業型年金の解散後に個人別管理資産を移換しなかった場合は、個人別管理資産と個人記録が確定拠出年金法第83条に基づき自動移換されます(実務上の移換は現金化が必要であるため資格喪失日の翌月から7ヶ月経過後になります)。

自動移換された者を「その他の者」といい、移換された個人別管理資産は、国民年金基金連合会から委託された特定運営管理機関が現金で管理することになります。

「その他の者」は掛金の拠出および資産運用もできません。
自動移換の手続が完了すると特定運営管理機関から本人宛に「移換通知書」が送付され、個人別管理資産と手数料ならびに今後の手続方法が通知されます。

・自動移換された者(「その他の者」)の移換手続(個人型年金側では「特定受換」といいます)

「その他の者」が掛金の拠出または資産運用を行うためには、特定運営管理機関から企業型確定拠出年金または個人型年金へ資産を移換する必要があります。

個人型年金への移換(「特定受換」)の手続きは、「その他の者」が「個人別管理資産移換依頼書」を、受付金融機関(経由、管轄基金)に提出します。

個人型年金への移換や企業型年金への移換の詳細については、近々解説させていただきます。

・特定運営管理機関の手数料(税込み)

①自動移換され、「その他の者」になった場合の手数料は、3,150円です。

②「その他の者」が個人型年金の加入者もしくは運用指図者となる場合、または企業型年金の加入者となった場合に個人別管理資産を移換する手数料は、1,050円(平成17年10月改定、従来は5,040円)です。

③なお、平成18年2月から「その他の者」の期間に応じて新たに月額50円の管理手数料が必要になります。
管理手数料は、自動移換された日の属する月の4ヵ月後から徴収されます。
平成17年10月以前に自動移換された方は平成18年2月から、平成17年11月に自動移換された方は平成18年3月から徴収されます。

最後にこのブログが、The企業年金BLOGでご紹介いただいています。
ぜひご訪問ください。

それでは皆さんが良き新年を迎えられることをお祈りいたします。

過去の記事はメニューへ(←ここをクリックしてください)



個人型確定拠出年金 | 23:08:33 | Trackback(0) | Comments(2)
コメント
こちらこそご訪問ありがとうございます。
毎日記事を投稿できませんが、できるだけ幅広く、実用に即した情報を提供したいと思っています。
ご要望があればご連絡ください。
2006-01-02 月 15:01:37 | URL | gorogorowin [編集]
コメントありがとうございます
はじめまして。gorogorowinさん
このブログは実用的な情報が充実してますね。
参考にさせて頂きます。
2006-01-02 月 09:27:59 | URL | kiyomiya2000 [編集]
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